Il livello di attenzione sul riciclaggio di danaro e sui metodi per aggirare le sanzioni internazionali è ormai elevatissimo.

Le autorità locali [1] e sovranazionali non smettono di fornire esempi di comportamenti sospetti e fattispecie concrete, che derivano dalla realtà e dalle segnalazioni di operazioni sospette, a significarne l’importanza ed evidenziando anomalie e schemi di comportamento sempre uguali, benchè mascherati da casistiche sempre più diversificate.

Segnaliamo da ultimo la pubblicazione di un importante Advisory emesso dall’OFAC (Office of Foreign Assets Control), nel marzo scorso, dal titolo “Sham Transactions and Sanctions Evasion”[2].

Con tale documento, l’OFAC allerta gli operatori con riguardo agli schemi utilizzati per aggirare le sanzioni internazionali, in particolare anche fornendo esempi di comportamenti ed indicatori da tenere in massima considerazione nello svolgimento dell’attività di screening e monitoraggio della clientela.

In particolare, l’OFAC si sofferma sul diritto di proprietà in capo a persone fisiche/società oggetto di sanzioni internazionali e a quando lo stesso viene formalmente trasferito a coniuge, parenti, società di comodo, rimanendone invece il controllo e i benefici in capo al soggetto sanzionato.

Tali beni nella casistica concreta illustrata e citata dall’Advisory OFAC sono tipicamente yacht, jet privati, immobili, quote societarie e di trust che vengono intestati al coniuge e/o ai figli minori di oligarchi russi e narcotrafficanti secondo gli esempi citati, in alcuni casi in prossimità (subito prima o subito dopo) della sanzione.

Perciò anche OFAC così come la nostra UIF nel 2024 [3], richiama l’attenzione su:

• operazioni prive di senso economico;
• strutture opache;
• trasferimenti a familiari e parenti;
• continuo utilizzo del bene da parte del soggetto sanzionato;
• risposte non soddisfacenti o realistiche sulle cause di un trasferimento fornite agli operatori nel corso della due diligence.

Conclude OFAC affermando che le sanzioni restano nonostante i formali trasferimenti e che chiunque le agevoli anche in modo inconsapevole, è passibile a sua volta di sanzioni secondarie e risponde delle violazioni di sanzioni internazionali.

Come comportarsi e quali sono i suggerimenti?

Una due diligence scrupolosa sulla convenienza economica dei passaggi, che si traduce per noi in un’attività di adeguata verifica rafforzata come passaggio chiave[4].
Le soluzioni suggerite dall’ OFAC e dalla UIF sono sostanzialmente identiche, il che evidenzia un positivo uniformarsi dell’approccio delle autorità internazionali, anche fuori dalla EU.